Структура и порядок банковских операций в цифровом виде

(Описание окон и полей на сайте для проведения расчетов)

19 января 2020 г. 10:20

Учет отношений отображает документ, который отображает актив (права) или пассив (обязательство) сторон отношений. Базовыми отношениями в производственных отношениях являются отношения с эмитентом средства расчетов и отношения поставки конечной продукции производства в торговый сектор потребительской продукции. В договоре поставки конечной продукции производства активом является право требования оплаты, которое отображается счетом-фактурой продавца, акцептованного покупателем. В отношениях с эмитентом средства расчетов в виде финансового обязательства Банка России необходимо создать распорядительную бумагу, удостоверяющею право собственности на банкноту Банка России у владельца бумаги. При эмиссии распорядительной бумаги для оплаты ею прав требования продавца (эмитента счета-фактуры) права собственности на банкноту Банка России соединяются с правом требования оплаты, по договору поставки конечной продукции производства, в один документ. Появление документа, отображающего актив продавца конечной продукции и пассив Банка России с измерением в валюте, создает цифру. Эта цифра отображает актив всех производителей и пассив эмиссионного банка в валюте. Цифру можно учитывать в бумажном или электронном виде. Создание документа, соединяющего финансовые отношения с производственными отношениями, позволяет в цифровом виде увидеть оборот в производстве и потреблении конечной продукции.

Цифровое поле создает провайдер в сети интернет. Все операции в сети хранятся на его сервере. Провайдер имеет собственный сайд в сети интернет, в котором проводятся все действия зарегистрированными пользователями. Сайт обслуживает проведение расчетов в системе производственных отношений между зарегистрированными пользователями. Система отношений формирует отношения между участниками производства конечной продукции, между хозяйствующими лицами и банками, между банками. Каждая сторона отношений действует по определенным в отношениях правилам, отмеченных в «Положении» расчетов с акцептом счета-фактуры, когда в обороте находятся права требования продавца. Текст Положения представлен на сайте провайдера. Для регистрации на сайте пользователь вводит регистрационные реквизиты субъекта хозяйственного и финансового права и идентификационный номер налогоплательщика. Сайт предоставляет меню «Продукции» (товар, работа, услуга) зарегистрированных пользователей разделенное по отраслям основного промысла пользователей с полем для поиска продукции, ее продавца и покупателя. Сайт имеет вход в «Личный кабинет» пользователя по предоставляемому зарегистрированному пользователю ключу (SIM карте) в сеть провайдера.

На схеме представлен вид окна на сайте провайдера с полями в окне, отмеченные линиями. Поля позволяют открыть окна со своими полями для совершения операции на сайте.

Сторона отношений идентифицируется в личном кабинете, который представляет перечень полей для создания и обслуживания отношений. Отношения создает владелец кабинета с другими идентифицированными лицами в сети провайдера. Личный кабинет подразделяется по своим функциям пользователя для кредитной организации и для хозяйствующего лица. Вход в личный кабинет сопровождается вводом электронной «Подписи» сотрудника владельца кабинета. Личный кабинет имеет поле «Почта» с окном для создания хозяйственных отношений между зарегистрированными пользователями. Поле «Отношения» обеспечивает вход в окна с договором владельца кабинета. Отношения создаются после подписания договора в окне «Почта» получателя письма при активации поля «печать» с уведомлением другой стороны отношений о подписании договора. Поле с реквизитом договора открывает окно с текстом договора, который стороны подписали с полями для проведения операций со стороной отношений. После прекращения действия договора и подписания протокола о прекращении действия договора, окно закрывается, и текст переносится в поле «Архив» «Личного кабинета».

Рассмотрим окно «Отношений» личного кабинета хозяйствующего лица. Оно содержит поля с реквизитом и текстом отношений (договоров) с идентифицированными лицами операционной системы расчетов.

1. Отношения с банками по ведению счета-депо банковского свидетельства и банковского счета отображают поля с реквизитами банка. Поля номера «Банковского счета» и счета-депо «Банковское свидетельство» окна «Реквизиты банка» позволяют войти в окна с «реквизитами хозяйствующего лица» банка для проведения операции по счетам и между своими счетами. В окне имеются поля «Аккредитив» и «Поручение на размещение ценных бумаг» для проведения операции с аккредитивом и ценными бумагами. На схеме показаны только необходимые для понимания хозяйственного оборота поля в окне счета-депо «Банковское свидетельство».

2. Отношения с хозяйствующим лицом в договоре разделены по сторонам отношений, которые представляет собой владелец кабинета в договоре, как «Покупатель» или «Продавец». В окне этого поля создаются поля с реквизитами договора владельца кабинета. Окно отношений с реквизитами договора имеет имя стороны отношений с перечнем полей в окне с наименованиями договора, с номером и датой подписи договора (реквизиты договора). На схеме показано по одному договору, как покупателя и продавца. В окне с реквизитами договора есть поле реквизитов счета-фактуры и поле для отображения акцепта права денежного требования по счету-фактуре. Поля счета-фактуры в окне «Продавца» отображают активный счет. Поля счета-фактуры в окне «Покупателя» отображают пассивный счет. Сумма поля «Акцепт» активного счета-фактуры списывается «Выпиской» о зачислении на счет-депо «Банковское свидетельство». Сумма поля «Акцепт» пассивного счета-фактуры списывается зачислением в поле «Денежное поручение» депозитарию банка ведущего счет-депо «Банковское свидетельство».

Поле «Акцепт» владельца кабинета в окне «Продавец» связано с полем «Акцепт» покупателя в основном договоре в окне «Покупатель» его личного кабинета. Сумму в поле «Акцепт» кабинета продавца зачисляет покупатель в поле «Акцепт» из своего кабинета. Поле «Счет-фактура актив» заполняется в личном кабинете продавцом и отображается в поле «Счет-фактура пассив» депозитария покупателя в личном кабинете покупателя в поле с реквизитами договора между сторонами. Реквизиты договора в своем личном кабинете сторона вносит самостоятельно в окно стороны, которой она является, т.е. «Покупатель» или «Продавец». Программа сама находит необходимый договор по его реквизитам, согласованным между сторонами отношений. Дата записи в окне «Акцепт» определяет отсчет срока для акцепта счета-фактуры.

Рассмотрим «Личный кабинет» кредитной организации. Помимо полей «Почты» и «Архива» личный кабинет имеет поля отношений с идентифицированными лицами операционной системы расчетов. Отношения разделены в зависимости от того какой стороной отношений является кредитная организация. Отношения представлены полями «Финансовое обязательства», «Банковское свидетельство», «Реестр банковского свидетельства».

1. Поле «Финансовое обязательство» создает окно с полями зарегистрированных пользователей, как с владельцами банковского счета. Окно содержит поля пары корреспондентских счетов НОСТРО и ЛОРО для отображения финансового обязательства между банками.

2. Поле «Банковское свидетельство» ведет банк-эмитент распорядительной бумаги. Окно «Банковское свидетельство» отображает эмиссию банковского свидетельства, путем зачисления суммы в поле владельца «Счета-депо «продавца»» и «Лицевого счета «получателя»» номинального держателя, указанных в поле «Счет-фактура пассив». Окно «Банковское свидетельство» имеет поля с именем хозяйствующего лица «Реквизиты покупателя», как перечень покупателей конечной продукции или основного капитала в сумме переданных банку-эмитенту ценных бумаг для их размещения. В окне поля «Реквизиты покупателя» конечной продукции или основных средств проводятся операции учета суммы эмиссии распорядительной бумаги в сумме поля «счет-фактура пассив» покупателя. Окно «Банковское свидетельство» учитывает сумму эмиссии банковского свидетельства, которое отображается на субсчете корреспондентского счета, открытого банком-эмитентом в территориальном подразделении Банка России.

3. Поле «Реестр банковского свидетельства» ведет номинальный держатель банковского свидетельства. Окно поля содержит поля с «Реквизитами банков-эмитентов» банковского свидетельства, в которых находится поле «Выписки из реестра» для проведения операции по лицевому счету номинального держателя. Поле «Счет-депо банковского свидетельства» создает окно с полями зарегистрированных пользователей, как владельцев «счета-депо банковское свидетельство». Отношения между депозитариями исполняющих банков отображаются в полях «Корреспондентский счет-депо банковского свидетельства НОСТРО» и «Корреспондентский счет-депо банковского свидетельства ЛОРО» на время до получения «Выписки из реестра» «Банковского свидетельства» банка-эмитента.

Окна отношений личного кабинета кредитной организации создают свои поля с перечнем хозяйствующих лиц для проведения операций со стороной отношений.

1 окно. В окне «Финансовое обязательство» поле «Реквизиты хозяйствующего лица» открывает окно с полями «Расчетного счета» и «Сводная платежная ведомость», сумма которого не позволяет превышать сумму «Платежного требования» хозяйствующего лица. Операции по счетам проводятся полями «Платежное поручение», «Выписка» банка. Вход в окно полей «Сводная платежная ведомость» и «расчетного счета» банка совершается пользователем в окне «Банковский счет» в личном кабинете хозяйствующего лица.

2 окно. В окне «Банковское свидетельство» поле с «Реквизитами покупателя» открывает окно с полем «Аккредитив» для учета имени владельца и суммы оборотного и делимого аккредитива. Поле «Аккредитив» открывает окно с полями для обслуживания оборота аккредитива – «Поручение на открытие аккредитива» и «Поручение на переуступку аккредитива». Эти поля соединяются программой с такими же по наименованию полями в окне «Аккредитив» личного кабинета хозяйствующего лица. Окно «Реквизиты покупателя» имеет поле «Поручение на размещение ценных бумаг» пользователя, которое так же имеется в личном кабинете пользователя. В окне поля находится перечень и сумма ценных бумаг, передаваемых банку-эмитенту банковского свидетельства, как андеррайтеру пользователя.

В окне «Реквизиты покупателя» поле «счет-фактура пассив» соединяется программой со счетом-депо «продавца» по счету-фактуре или с лицевым счетом исполняющего банка, как «получателя» по счету-фактуре. Соединение полей «Выписка» или «Выписка из реестра» между личными кабинетами сторон отношений обеспечивает проведение операции по «счетам-депо» или «лицевым счетам» в «Реестре банковского свидетельства» получателей оплаты. Поле «счет-фактура пассив» банка-эмитента соединено с полем «счет-фактура пассив» личного кабинета покупателя для передачи реквизитов «продавца» и «получателя». Зачисление на «Счет-депо «продавца»» или «Лицевой счет «получателя»» проводится списанием с банковского счета «покупателя» по счету-фактуре, что находит отражение в «Выписке» с расчетного счета покупателя. «Платежный ордер» списывает сумму «Выписки» с расчетного счета покупателя и зачисляет в поля «Выписка» и «Выписка из реестра» окна «Банковское свидетельство».

 

На схеме не показаны в окне «Счет-депо «продавца»» поля «Денежное поручение», «Платежное требование». В окне «Лицевой счет «получателя»» не показаны поля «Поручение на уступку свидетельства», «Денежное требование» для зачисления на корреспондентский счет ЛОРО исполняющего банка, открытый в банке-эмитенте. «Счет-депо «продавца»» раскрывается на схеме ниже, как окно «Реквизиты владельца счета-депо». Счет-депо банковского свидетельства банки ведут привязано к характеру хозяйственной операции клиента, т.е. либо как банк-эмитент покупателю конечной продукции и как андеррайтер ценных бумаг покупателя основного каптала, либо как владелец лицевого счета в «Реестре банковского свидетельства», т.е. как депозитарий исполняющего банка.

3 поле. Рассмотрим окно «Реестр банковского свидетельства» депозитария исполняющего банка. Оно содержит поля «Реквизиты банка-эмитента», «Счет-депо банковского свидетельства», а также пару корреспондентских счетов-депо ЛОРО и НОСТРО для обслуживания отношений с другими депозитариями банка-эмитента. Окно «Реквизиты банка-эмитента» депозитария исполняющего банка обеспечивает вход в окно «Лицевого счета «получателя»» в поле «Банковское свидетельство» банка-эмитента. Окно с «Реквизитами банка-эмитента» имеет поля «Выписка из реестра», «Денежное требование» для зачисления финансового обязательства банка-эмитента на корреспондентский счет НОСТРО исполняющим банком, «Поручение на уступку свидетельства». Поле «Выписка из реестра» проводит операции списания суммы счета-фактуры из полей «Коррсчет-депо ЛОРО» и «Коррсчет-депо НОСТРО» исполняющего банка при переводе или получения банковского свидетельства. «Счет-депо банковское свидетельство» содержит поля с «Реквизитами владельца счета-депо» для проведения владельцем операций по счету-депо полями «Выписка» депозитария банка, «Платежное требование» для зачисления на банковский счет, «Денежное поручение» владельца счета-депо для перечисления банковского свидетельства.

Вход в окно со своими реквизитами «Реквизиты владельца счета-депо» совершается владельцем через поле «Счет-депо банковское свидетельство» в его личном кабинете. Стрелками показана связь между полями. «Денежное поручение» владельца счета-депо создает «Поручение на уступку свидетельства» депозитарием исполняющего банка и одновременно в сумме поля «Счет-фактура пассив» делает зачисление в поле «Коррсчет-депо ЛОРО». Эта операция отображается в поле «Корсчет-депо НОСТРО» в личном кабинете депозитария продавца. Запись в поле «Коррсчет-депо НОСТРО» отображается в поле «Счет-фактура актив» депозитария продавца. После зачисления в поле «Выписки из реестра» проводится списанием из активных полей НОСТРО и счета-фактуры с зачислением в поле «Выписка» на счет-депо продавца. «Платежное требование» владельца счета-депо создает «Денежное требование» исполняющего банка в размере поля «Сводной платежной ведомости» в окне «Банковский счет» владельца.

Рассмотренные схемы окон с полями и их описание отображают все основные операции по договорам хозяйствующего лица, банка-эмитента и исполняющего банка. Сумма в окнах показывает все основные показатели экономической системы отношений. Сумма окна «Сводная платежная ведомость» отображает сумму первичного банковского резерва банков для обслуживания потребительского и фондового рынков. Сумма окон «Банковское свидетельство» отображает сумму оборота конечной продукции и ценных бумаг на потребительском и фондовом рынках. Эти показатели позволяют динамично управлять экономической системой отношений операциями на фондовом рынке.